При передаче ценных бумаг в доверительное управление, доверительный управляющий обязан определять ежемесячно нарастающим итогом доходы и расходы по доверительному управлению ценными бумагами. Помимо этого, он должен представлять выгодоприобретателю сведения о полученных доходах и расходах. При этом перечень таких сведений, а также ответственность доверительного управляющего за их ненадлежащее предоставление определяются в рамках гражданско-правовых отношений.
Об этом говориться в письме Минфина России от 28 марта 2008 г. № 03-03-06/2/29.

Читайте также  Доверительное управление: нужен ли отдельный кассовый аппарат